Tabela. Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
| w tysiącach złotych | Nota | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
Na dzień 1 stycznia 2019 r. |
|---|---|---|---|---|
| okres bieżący | okres porównawczy (dane przekształcone) |
okres porównawczy (dane przekształcone) |
||
| AKTYWA | ||||
| Aktywa trwałe | ||||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 1 193 006 | 1 197 592 | 1 196 587 | |
| Wartości niematerialne | 2 193 | 2 298 | 2 419 | |
| Prawa do użytkowania składników aktywów | 63 674 | 64 767 | 12 714 | |
| Nieruchomości inwestycyjne | 14 948 | 15 533 | 15 666 | |
| Należności długoterminowe | 5 393 | 5 926 | 7 633 | |
| Pozostałe aktywa długoterminowe | 5 149 | 4 994 | 3 551 | |
| Inwestycje w jednostkach zależnych | 169 112 | 169 112 | 169 112 | |
| Aktywa trwałe razem | 1 453 475 | 1 460 222 | 1 460 222 | |
| Aktywa obrotowe | ||||
| Zapasy | 113 467 | 116 122 | 91 096 | |
| Uprawnienia do emisji CO2 nabyte w celu umorzenia | 39 024 | 699 | 1 815 | |
| Inwestycje krótkoterminowe | - | 4 440 | 939 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | - | 4 602 | 1 474 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 358 617 | 230 072 | 229 554 | |
| Pozostałe aktywa krótkoterminowe | 950 | 4 051 | 3 135 | |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 13 351 | 15 293 | 2 388 | |
| Aktywa obrotowe razem | 525 409 | 375 279 | 330 401 | |
| Aktywa razem | 1 978 884 | 1 835 501 | 1 738 083 | |
| PASYWA | ||||
| Kapitał własny | ||||
| Kapitał zakładowy | 252 503 | 252 503 | 252 503 | |
| Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 251 258 | 251 258 | 251 258 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 764 413 | 737 959 | 660 923 | |
| Zyski zatrzymane | 166 989 | 194 054 | 245 126 | |
| Kapitał własny razem | 1 435 163 | 1 435 774 | 1 409 810 | |
| Zobowiązania | ||||
| Zobowiązania długoterminowe | ||||
| Długoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 50 819 | 51 152 | 88 | |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 83 180 | 95 430 | 93 805 | |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów i dotacje rządowe | 28 046 | 30 739 | 33 011 | |
| Pozostałe zobowiązania długoterminowe | 45 | 16 | - | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 528 | 2 316 | 3 096 | |
| Rezerwy długoterminowe | 35 356 | 29 616 | 23 191 | |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 198 974 | 209 269 | 153 191 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||||
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek | - | - | 24 781 | |
| Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu leasingu | 1 957 | 1 905 | 70 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 2 693 | - | - | |
| Rozliczenia międzyokresowe przychodów i dotacje rządowe | 3 419 | 3 186 | 3 400 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 173 385 | 102 126 | 105 052 | |
| Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych | 13 363 | 12 167 | 11 986 | |
| Rezerwy krótkoterminowe | 149 930 | 71 074 | 29 793 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 344 747 | 190 458 | 175 082 | |
| Zobowiązania razem | 543 721 | 399 727 | 328 273 | |
| Pasywa razem | 1 978 884 | 1 835 501 | 1 738 083 | |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Rzeczowe aktywa trwałe
| w tysiącach złotych | Grunty | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Inne środki trwałe | Środki trwałe w budowie | RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2019 r. | 1 707 | 974 025 | 2 266 555 | 887 | 15 382 | 48 593 | 3 307 149 |
| Zwiększenia (transfery) z tytułu przyjęcia środków trwałych do użytkowania | - | 12 253 | 112 619 | 156 | 1 649 | -126 677 | - |
| Zwiększenia z tytułu zakupu | - | - | - | - | - | 112 909 | 112 909 |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji/sprzedaży | - | -1 941 | -10 355 | - | -85 | - | -12 381 |
| Reklasyfikacja | - | 999 | -2 086 | -341 | 1 043 | - | -385 |
| Pozostałe zwiększenia/zmniejszenia | 6 | - | - | - | - | - | 6 |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2019 r. | 1 713 | 985 336 | 2 366 733 | 702 | 17 989 | 34 825 | 3 407 298 |
| Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2020 r. | 1 713 | 985 336 | 2 366 733 | 702 | 17 989 | 34 825 | 3 407 298 |
| Zwiększenia (transfery) z tytułu przyjęcia środków trwałych do użytkowania | - | 8 155 | 78 084 | 4 | 814 | -87 057 | - |
| Zwiększenia z tytułu zakupu | - | - | - | - | - | 120 504 | 120 504 |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji/sprzedaży | - | - | -615 | - | -1 | -154 | -770 |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2020 r. | 1 713 | 993 491 | 2 444 202 | 706 | 18 802 | 68 118 | 3 527 032 |
| w tysiącach złotych | Grunty | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Inne środki trwałe | Środki trwałe w budowie | RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Umorzenie na dzień 1 stycznia 2019 r. | - | -656 605 | -1 439 572 | -656 | -7 741 | - | -2 104 574 |
| Amortyzacja za okres | - | -22 922 | -85 805 | -31 | -1 325 | - | -110 083 |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji/sprzedaży | - | 1 941 | 8 646 | - | 86 | - | 10 673 |
| Reklasyfikacja | - | -333 | 1 158 | 265 | -824 | - | 266 |
| Umorzenie na dzień 31 grudnia 2019 r. | - | -677 919 | -1 515 573 | -422 | -9 804 | - | -2 203 718 |
| Umorzenie na dzień 1 stycznia 2020 r. | - | -677 919 | -1 515 573 | -422 | -9 804 | - | -2 203 718 |
| Amortyzacja za okres | - | -25 254 | -98 374 | -39 | -1 269 | - | -124 936 |
| Zmniejszenia z tytułu likwidacji/sprzedaży | - | - | 615 | - | 1 | - | 616 |
| Umorzenie na dzień 31 grudnia 2020 r. | - | -703 173 | -1 613 332 | -461 | -11 072 | - | -2 328 038 |
| w tysiącach złotych | Grunty | Budynki i budowle | Maszyny i urządzenia | Środki transportu | Inne środki trwałe | Środki trwałe w budowie | RAZEM |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2019 r. | - | - | -5 338 | - | - | -650 | -5 988 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 31 grudnia 2019 r. | - | - | -5 338 | - | - | -650 | -5 988 |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2020 r. | - | - | -5 338 | - | - | -650 | -5 988 |
| Reklasyfikacje | - | - | 18 | - | -18 | - | - |
| Odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 31 grudnia 2020 r. | - | - | -5 338 | - | - | -650 | -5 988 |
| Wartość netto | |||||||
| Na dzień 1 stycznia 2019 r. | 1 707 | 317 420 | 821 645 | 231 | 7 641 | 47 943 | 1 196 587 |
| Na dzień 31 grudnia 2019 r. | 1 713 | 307 417 | 845 822 | 280 | 8 185 | 34 175 | 1 197 592 |
| Na dzień 31 grudnia 2020 r. | 1 713 | 290 318 | 825 550 | 245 | 7 712 | 67 468 | 1 193 006 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Wartości niematerialne
| w tysiącach złotych | Wartość firmy | Koncesje, licencje, oprogramowanie i pozostałe |
Wartości niematerialne RAZEM |
|---|---|---|---|
| Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2019 r. | 1 439 | 1 411 | 2 850 |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2019 r. | 1 439 | 1 411 | 2 850 |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2020 r. | 1 439 | 1 411 | 2 850 |
| w tysiącach złotych | Wartość firmy | Koncesje, licencje, oprogramowanie i pozostałe |
Wartości niematerialne RAZEM |
|---|---|---|---|
| Skumulowana amortyzacja na dzień 1 stycznia 2019 r. | -431 | -431 | |
| Amortyzacja za okres | -121 | -121 | |
| Skumulowana amortyzacja na dzień 31 grudnia 2019 r. | -552 | -552 | |
| Skumulowana amortyzacja na dzień 1 stycznia 2020 r. | -552 | -552 | |
| Amortyzacja za okres | -105 | -105 | |
| Skumulowana amortyzacja na dzień 31 grudnia 2020 r. | -657 | -657 | |
| Wartość netto | |||
| Na dzień 1 stycznia 2019 r. | 1 439 | 980 | 2 419 |
| Na dzień 31 grudnia 2019 r. | 1 439 | 859 | 2 298 |
| Na dzień 31 grudnia 2020 r. | 1 439 | 754 | 2 196 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Prawo do użytkowania składników aktywów
| PWUG | Najem i dzierżawa gruntów |
Maszyny i urządzenia |
Środki transportu |
Inne | RAZEM | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2019 r. | 14 498 | - | - | - | - | 14 498 |
| Wejście w życie MSSF 16 | 51 261 | 817 | - | - | - | 52 078 |
| Zwiększenia / zmniejszenia | -255 | 28 | - | - | 902 | 675 |
| Reklasyfikacja z rzeczowych aktywów trwałych | - | - | 44 | 353 | - | 397 |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2019 r. | 65 504 | 845 | 44 | 353 | 902 | 67 648 |
| Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2020 r. | 65 504 | 845 | 44 | 353 | 902 | 67 648 |
| Zwiększenia/-zmniejszenia | - | -589 | - | -90 | 512 | -167 |
| Reklasyfikacje | 167 | - | 36 | -203 | - | - |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2019 r. | 65 671 | 256 | 80 | 60 | 1 414 | 67 481 |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2019 r. |
-1 784 | - | - | - | - | -1 784 |
| Amortyzacja za okres | -912 | -64 | -30 | -46 | - | -1 052 |
| Zmniejszenia | 228 | - | - | - | - | 228 |
| Reklasyfikacja z rzeczowych aktywów trwałych | - | - | - | -273 | - | -273 |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 31 grudnia 2020 r. |
-2 468 | -64 | -30 | -319 | - | -2 881 |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2020 r. |
-2 468 | -64 | -30 | -319 | - | -2 881 |
| Amortyzacja za okres | -902 | -62 | -30 | -42 | -32 | -1 068 |
| Zmniejszenia | - | - | - | 142 | - | 142 |
| Reklasyfikacja z rzeczowych aktywów trwałych | -215 | - | - | 215 | - | - |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 31 grudnia 2020 r. |
-3 585 | -126 | -60 | -4 | -32 | -3 807 |
| Wartość netto | ||||||
| Na dzień 1 stycznia 2019 r. | 12 714 | - | - | - | - | 12 714 |
| Na dzień 31 grudnia 2019 r. | 63 036 | 781 | 14 | 34 | 902 | 64 767 |
| Na dzień 31 grudnia 2020 r. | 62 086 | 130 | 20 | 56 | 1 382 | 63 674 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Nieruchomości inwestycyjne
| w tysiącach złotych | |
|---|---|
| Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2019 r. | 49 228 |
| Zwiększenia | 620 |
| Pozostałe zwiększenia | 7 |
| Reklasyfikacje | -12 |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2019 r. | 49 843 |
| Wartość brutto na dzień 1 stycznia 2020 r. | 49 843 |
| Zwiększenia | 241 |
| Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2020 r. | 50 084 |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2019 r. | -33 562 |
| Amortyzacja za okres | -755 |
| Reklasyfikacje | 7 |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 31 grudnia 2019 r. | -34 310 |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 1 stycznia 2020 r. | -34 310 |
| Amortyzacja za okres | -826 |
| Umorzenie oraz odpisy z tytułu utraty wartości na dzień 31 grudnia 2020 r. | -35 136 |
| Wartość netto | |
| Na dzień 1 stycznia 2019 r. | 15 666 |
| Na dzień 31 grudnia 2019 r. | 15 533 |
| Na dzień 31 grudnia 2020 r. | 14 948 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Pozostałe aktywa długoterminowe i krótkoterminowe
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|
| Zaliczka na środki trwałe w budowie | 2 093 | 2 093 |
| Rozliczenia międzyokresowe z tytułu programu przyłączeń budynków do sieci ciepłowniczej | 3 056 | 2 901 |
| Pozostałe aktywa długoterminowe | 5 149 | 4 994 |
| Rozliczenia międzyokresowe z tytułu ubezpieczeń majątkowych i OC | 38 | 2 703 |
| Rozliczenia międzyokresowe z tytułu programu przyłączeń budynków do sieci ciepłowniczej | 600 | 531 |
| Rozrachunki z tytułu ZFŚS | 312 | 795 |
| Pozostałe | - | 22 |
| Pozostałe aktywa krótkoterminowe | 950 | 4 051 |
Inwestycje w jednostkach zależnych
Tabela. Udziały w jednostkach zależnych
| Kapitał zakładowy (zł) | Ilość udziałów/akcji (szt.) | Wartość nominalna udziału/akcji (zł/akcję lub udział) | Ilość udziałów/akcji pozostających w posiadaniu KOGENERACJI S.A. (bezpośrednio) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ilość udziałów/akcji (szt.) | Wartość nominalna udziału/akcji (zł) | % kapitału/głosów | ||||
| EC Zielona Góra S.A. | 13 853 150 | 554 126 | 25 | 545 277 | 13 631 925 | 98,40 |
Tabela. Podstawowe dane finansowe jednostki zależnej
| w tysiącach złotych | Cena nabycia | Odpis aktualizujący | Wartość bilansowa | Aktywa | Zobowiązania | Kapitał własny | Przychody ze sprzedaży | Zysk/(strata) za okres |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 grudnia 2020 | 169 112 | - | 169 112 | 1 015 645 | 643 879 | 371 766 | 459 852 | 126 511 |
| 31 grudnia 2019 | 169 112 | - | 169 112 | 892 614 | 646 254 | 246 360 | 435 243 | 55 959 |
| 169 112 | - | 169 112 | ||||||
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Test na utratę wartości aktywów
W poprzednich okresach sprawozdawczych KOGENERACJA S.A. nie dokonywała istotnych odpisów z tytułu utraty wartości aktywów trwałych. Kluczowe założenia przyjęte do testów na utratę wartości aktywów, które zostały przeprowadzone w 2019 r., opisano w sprawozdaniu finansowym za rok poprzedni.
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka dokonała analizy przesłanek w celu weryfikacji, czy mogła nastąpić utrata wartości tych aktywów lub mogła nastąpić konieczność odwrócenia wcześniej ujętych odpisów. Analiza objęła:
- plan finansowy,
- plan inwestycyjny,
- ceny energii oraz gazu,
- założenia dotyczące tzw. rynku mocy, wsparcia wysokosprawnej kogeneracji,
- szacunki marż na produkcji i sprzedaży energii elektrycznej w przyszłych okresach, w perspektywie prognoz cen energii, węgla kamiennego oraz uprawnień do emisji CO2.
Przeprowadzona analiza przesłanek wykazała, iż jednostki wytwórcze Spółki osiągają dodatnie przepływy w planie finansowym 2021- 2022. Dostępne dla Grupy Kapitałowej PGE prognozy cen gazu ziemnego, energii elektrycznej, węgla kamiennego i uprawnień CO2 wskazują na korzystne prognozy realizowanych marż. Otrzymane wsparcie dla wysokosprawnej kogeneracji w jednostkach gazowych uległo zmniejszeniu i zostało częściowo zrekompensowane wsparciem w postaci przychodów z tzw. rynku mocy, tym samym nie powodując ryzyka istotnej zmiany wartości użytkowej. W związku z powyższym, zdaniem Grupy Kapitałowej PGE, na dzień sprawozdawczy nie występują przesłanki do dokonania odpisów z tytułu utraty wartości aktywów trwałych ani do odwrócenia odpisów ujętych w poprzednich okresach.
KOGENERACJA S.A. po przeanalizowaniu ryzyk związanych z pandemią oraz jej wpływu na przyszłe szacowane przepływy pieniężne, nie zidentyfikowała przesłanek utraty wartości aktywów związanych z pandemią COVID-19. Rynek ciepłowniczy jest w Polce rynkiem regulowanym, który podlega wielu przepisom, w związku z czym nie może być swobodnie kształtowany jedynie w oparciu o decyzje biznesowe. Oznacza to, że otoczenie regulacyjne zmierza do stabilnego działania dostawców ciepła na danym terenie tak, by w długoterminowej perspektywie zaspokoić potrzeby odbiorców. Głównym zadaniem elektrociepłowni jest dostarczenie do sieci dystrybucyjnej zamówionego ciepła. Działanie to wiąże się nie tylko z koniecznością utrzymania produkcji na odpowiednim poziomie, ale również zapewnia przychód z tytułu sprzedaży ciepła po stawkach ustalonych w taryfach na sprzedaż ciepła, niezależnych bezpośrednio od aktualnej sytuacji rynkowej. W związku z powyższym w przesłankach nie uwzględniono wpływu pandemii.
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Inwestycje krótkoterminowe
W Jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2019 r. w pozycji Inwestycje krótkoterminowe wykazano wycenę kontraktów na sprzedaż uprawnień do emisji CO2 w kwocie 4 440 tys. zł. Wycena została odwrócona w 2020 r. po dokonaniu sprzedaży uprawnień do emisji CO2. Wartość w pozycji Inwestycje krótkoterminowe na dzień 31 grudnia 2020 r. wynosi 0 zł.
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Zapasy
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|
| Materiały | 110 437 | 114 698 |
| Zaliczki na dostawy | - | 40 |
| Certyfikaty pochodzenia energii | 3 030 | 1 384 |
| 113 467 | 116 122 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Należność i zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego
Na koniec okresu sprawozdawczego zobowiązanie z tytułu bieżącego podatku dochodowego wynosiło 2 693 tys. zł (na dzień 31 grudnia 2019 r. należność z tytułu bieżącego podatku dochodowego wynosiła 4 602 tys. zł).
Tabela. Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
| Aktywa | Rezerwy | Wartość netto | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
| Rzeczowe aktywa trwałe oraz nieruchomości inwestycyjne | - | - | -130 459 | -125 030 | -130 459 | -125 030 |
| Zapasy | 1 056 | 963 | -1 252 | -923 | -196 | 40 |
| Należności | - | - | -455 | -1 213 | -455 | -1 213 |
| Świadczenia pracownicze | 3 406 | 3 228 | - | - | 3 406 | 3 228 |
| Rezerwy | 44 006 | 28 076 | - | - | 44 006 | 28 076 |
| Pozostałe | 655 | 39 | -137 | -1 017 | 518 | -978 |
| Straty podatkowe podlegające odliczeniu w przyszłych okresach | 447 | - | - | - | 447 | |
| Aktywa/zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 49 123 | 32 753 | -132 303 | -128 183 | -83 180 | -95 430 |
| Kompensata | -49 123 | -32 753 | 49 123 | 32 753 | - | - |
| Aktywa/zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego wykazane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | - | - | -83 180 | -95 430 | -83 180 | -95 430 |
Tabela. Zmiana różnic przejściowych w okresie
| w tysiącach złotych | Stan na 1 stycznia 2020 r. | Zmiana różnic przejściowych ujęta w wyniku finansowym |
Zmiana różnic przejściowych ujęta w innych całkowitych dochodach |
Stan na 31 grudnia 2020 r. |
|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe oraz nieruchomości inwestycyjne | -658 055 | -28 573 | - | -686 628 |
| Zapasy | 206 | -1 235 | - | -1 029 |
| Należności | -6 384 | 3 992 | - | -2 392 |
| Świadczenia pracownicze | 16 988 | 720 | 216 | 17 924 |
| Rezerwy | 147 769 | 83 840 | - | 231 609 |
| Pozostałe | -5 143 | 7 874 | - | 2 731 |
| Straty podatkowe podlegające odliczeniu w przyszłych okresach | 2 354 | -2 354 | - | - |
| -502 265 | 64 264 | 216 | -437 785 |
| w tysiącach złotych | Stan na 1 stycznia 2019 r. | Zmiana różnic przejściowych ujęta w wyniku finansowym |
Zmiana różnic przejściowych ujęta w innych całkowitych dochodach |
Stan na 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe oraz nieruchomości inwestycyjne | -552 691 | -105 364 | - | -658 055 |
| Zapasy | -5 008 | 5 214 | - | 206 |
| Należności | -3 125 | -3 259 | - | -6 384 |
| Świadczenia pracownicze | 17 223 | -1 079 | 844 | 16 988 |
| Rezerwy | 47 755 | 100 014 | - | 147 769 |
| Pozostałe | -2 541 | -2 602 | - | -5 143 |
| Straty podatkowe podlegające odliczeniu w przyszłych okresach | 4 679 | -2 325 | - | 2 354 |
| -493 708 | -9 401 | 844 | -502 265 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Uprawnienia do emisji CO2
Na dzień 31 grudnia 2020 r. ujęto uprawnienia do emisji CO2 nabyte w celu umorzenia w kwocie 39 024 tys. zł (31 grudnia 2019 r.: 699 tys. zł).
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Tabela. Należności długoterminowe
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| Należności z tytułu leasingu | 5 363 | 5 926 |
| Pozostałe należności | 30 | - |
| 5 393 | 5 926 |
Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych | 60 359 | 39 046 |
| Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych | 76 666 | 71 683 |
| Należności z tytułu sprzedaży środków trwałych | 605 | 3 577 |
| Należności z tytułu umowy cash pooling | 217 257 | 114 904 |
| Wsparcie dla kogeneracji | 168 | - |
| Kaucje i wadia | 3 000 | - |
| Należności z tytułu leasingu finansowego | 548 | 459 |
| Pozostałe należności | 14 | 403 |
| 358 617 | 230 072 |
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| do 1 m-ca | 358 239 | 229 669 |
| powyżej 1 m-ca do 3 m-cy | 196 | 164 |
| powyżej 3 m-cy do 6 m-cy | 57 | 181 |
| powyżej 6 m-cy do 1 roku | 125 | 58 |
| 358 617 | 230 072 |
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|
| Należności przeterminowane brutto | ||
| do 1 m-ca | 2 993 | 615 |
| powyżej 1 m-ca do 3 m-cy | 66 | 44 |
| powyżej 3 m-cy do 6 m-cy | 41 | 4 |
| powyżej 6 m-cy do 1 roku | 119 | 12 |
| powyżej 1 roku | 297 | 131 |
| 3 516 | 806 | |
| Odpisy aktualizujące wartość należności przeterminowanych | -3 319 | -338 |
| Należności przeterminowane netto | 197 | 468 |
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Tabela. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. (dane przekształcone) |
|---|---|---|
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 1 003 | 13 862 |
| Środki na rachunkach VAT | 12 348 | 1 431 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty wartość wykazana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej | 13 351 | 15 293 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, wartość wykazana w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych | 13 351 | 15 293 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Kapitał własny
| Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|
|---|---|---|
| w tysiącach akcji | ||
| Ilość akcji na początek okresu | 14 900 | 14 900 |
| Ilość akcji na koniec okresu (w pełni opłacone) | 14 900 | 14 900 |
| Wartość nominalna 1 akcji (w zł) | 5 | 5 |
| w tysiącach złotych | ||
| Wartość emisji serii A | 54 500 | 54 500 |
| Wartość emisji serii B | 20 000 | 20 000 |
| Hiperinflacja | 178 003 | 178 003 |
| 252 503 | 252 503 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Zobowiązania z tytułu leasingu
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 50 819 | 51 152 |
| Zobowiązania długoterminowe | 50 819 | 51 152 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 1 957 | 1 905 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 957 | 1 905 |
Rozliczenia międzyokresowe przychodów i dotacje rządowe
Tabela. Rozliczenia międzyokresowe przychodów i dotacje rządowe
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. | Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|
| Dotacje długoterminowe | 28 038 | 30 739 |
| Pozostałe | 8 | - |
| 28 046 | 30 739 | |
| Dotacje krótkoterminowe | 3 419 | 3 186 |
| 3 419 | 3 186 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe - długoterminowe
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych | 15 | 16 |
| Pozostałe zobowiązania | 30 | - |
| 45 | 16 |
Tabela. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe - krótkoterminowe
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
|---|---|---|
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług od jednostek zależnych i pozostałych jednostek powiązanych |
96 962 | 23 374 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek | 23 765 | 24 197 |
| Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń |
12 926 | 21 671 |
| Zobowiązania z tytułu nabycia rzeczowych aktywów trwałych | 35 105 | 26 290 |
| Opłaty za korzystanie ze środowiska | 2 615 | 2 916 |
| Zobowiązanie z tytułu ubezpieczenia majątkowego | - | 2 296 |
| Pozostałe zobowiązania | 2 012 | 1 382 |
| 173 385 | 102 126 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Świadczenia pracownicze długoterminowe i krótkoterminowe
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| długoterminowe | krótkoterminowe | RAZEM | długoterminowe | krótkoterminowe | RAZEM | |
| Program indywidualnych odejść | 1 450 | 768 | 2 218 | 2 034 | 574 | 2 608 |
| Nagrody roczne | - | 4 166 | 4 166 | - | 3 570 | 3 570 |
| Premie o cele | - | 632 | 632 | - | 925 | 925 |
| Rezerwa na urlopy | - | 980 | 980 | - | 822 | 822 |
| Zakaz konkurencji | 78 | - | 78 | 282 | - | 282 |
| Nagroda za wyniki | - | 1 791 | 1 791 | - | 1 498 | 1 498 |
| Zobowiązania z tyt. wynagrodzeń | - | 2 473 | 2 473 | - | 2 595 | 2 595 |
| ZUS | - | 2 553 | 2 553 | - | 2 183 | 2 183 |
| RAZEM | 1 528 | 13 363 | 14 891 | 2 316 | 12 167 | 14 483 |
Sprawozdanie z całkowitych dochodów
Tabela. Świadczenia pracownicze po okresie zatrudnienia
| w tysiącach złotych | Na dzień 31 grudnia 2020 r. |
Na dzień 31 grudnia 2019 r. |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| długoterminowe | krótkoterminowe | RAZEM | długoterminowe | krótkoterminowe | RAZEM | |
| Odprawy emerytalne | 3 019 | 426 | 3 445 | 2 964 | 503 | 3 467 |
| Odpis na ZFŚS po okresie zatrudnienia | 2 896 | 110 | 3 006 | 2 376 | 98 | 2 474 |
| Zobowiązania z tytułu programu określonych świadczeń | 5 915 | 536 | 6 451 | 5 340 | 601 | 5 941 |
Tabela. Świadczenia pracownicze według rodzajów
| w tysiącach złotych | |||
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu zobowiązań określonych świadczeń za rok zakończony 31 grudnia 2020 r. |
Odprawy emerytalne | Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych |
RAZEM |
| Wartość bieżąca zobowiązania na dzień 1 stycznia 2020 r. | 3 467 | 2 474 | 5 941 |
| Koszty odsetek | 69 | 50 | 119 |
| Koszty bieżącego zatrudnienia | 153 | 57 | 210 |
| Koszty przeszłego zatrudnienia | 388 | 78 | 466 |
| Wypłacone świadczenia | -344 | -156 | -500 |
| Zyski i straty aktuarialne (zmiana założeń aktuarialnych) | -467 | 182 | -285 |
| Straty aktuarialne (zmiana stopy dyskonta) | 179 | 321 | 500 |
| Zobowiązania ujęte w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2020 r. | 3 445 | 3 006 | 6 451 |
| Wartość bilansowa zobowiązań długoterminowych | 3 019 | 2 896 | 5 915 |
| Wartość bilansowa zobowiązań krótkoterminowych | 426 | 110 | 536 |
| w tysiącach złotych | |||
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu zobowiązań określonych świadczeń za rok zakończony 31 grudnia 2019 r. |
Odprawy emerytalne | Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych | RAZEM |
| Wartość bieżąca zobowiązania na dzień 1 stycznia 2019 r. | 3 344 | 1 884 | 5 228 |
| Koszty odsetek | 100 | 56 | 156 |
| Koszty bieżącego zatrudnienia | 146 | 41 | 187 |
| Wypłacone świadczenia | -356 | -118 | -474 |
| Straty aktuarialne | 233 | 611 | 844 |
| Zobowiązania ujęte w sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2019 r. | 3 467 | 2 474 | 5 941 |
| Wartość bilansowa zobowiązań długoterminowych | 2 964 | 2 376 | 5 340 |
| Wartość bilansowa zobowiązań krótkoterminowych | 503 | 98 | 601 |
Tabela. Pozostałe rezerwy
| w tysiącach złotych | Rezerwa na niedobór uprawnień do emisji CO2 | Rezerwa na rekultywację | Rezerwa na prawa majątkowe przeznaczone do umorzenia | Rezerwa na kary i odszkodowania | RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|
| Wartość na dzień 1 stycznia 2019 r. | 29 199 | 18 557 | - | - | 47 756 |
| Zwiększenie | 70 473 | 5 719 | - | - | 76 192 |
| Wykorzystanie | -29 199 | - | - | - | -29 199 |
| Wartość na dzień 31 grudnia 2019 r. | 70 473 | 24 276 | - | - | 94 749 |
| Wartość na dzień 1 stycznia 2020 r. | 70 473 | 24 276 | - | - | 94 749 |
| Zwiększenia | 144 140 | 5 165 | 3 390 | 1 864 | 154 559 |
| Wykorzystanie | -70 423 | - | -70 423 | ||
| Rozwiązanie | -50 | - | - | - | -50 |
| Wartość na dzień 31 grudnia 2020 r. | 144 140 | 29 441 | 3 390 | 1 864 | 178 835 |